В поисках резервов наполнения бюджета работники налоговой милиции провели оперативно-экономический анализ финансового состояния предприятий области, которые при значительных объемах хозяйственной деятельности декларируют минимальные суммы налогов к уплате в бюджет. Чтобы выяснить, куда исчезают прибыли предприятий, оперативники всесторонне исследовали их деятельность в разрезе операций по каждому из контрагентов. Больше всего вопросов у них возникло к одной из строительных компаний г.Сумы, которая долгое время активно работала на рынке оказания услуг по строительству, ремонту и реконструкции воздушных линий электропередач, получая при этом мизерные доходы. Кроме того, чтобы избежать проверки, а также уплаты обязательств перед кредиторами, владельцы строительной компании начали процедуру самоликвидации предприятия.

Вскоре налоговики увидели реальную картину «непрозрачной» деятельности местных строителей. В ходе проверки они выяснили, что все работы, которые выполняли сотрудники компании, оформлялись на субподрядчиков - частные фирмы, зарегистрированные в Донецкой и Киевской областях. Последние не имели ни соответствующего оборудования, ни квалифицированных кадров, ни разрешений на выполнение работ повышенной опасности. Учредителями этих фирм значились подставные лица.
По предварительным подсчетам объем теневых операций на предприятии превысил 11-ть миллионов гривен, а потери бюджета составили более 2 миллионов гривен. Следственным отделом прокуратуры г.Сумы по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах возбуждено уголовное дело.
С целью возмещения нанесенных государству убытков на имущество предприятия наложен арест.