Должностные лица одного из предприятий, зарегистрированных в Сумах, с мая 2009 до сентября 2010 года осуществляли оптовую торговлю теплотрубами и комплектующими к ним, не платя налогов. Для схемы уклонения они использовали реквизиты нескольких киевских фирм с признаками фиктивности, подделывали соглашения и бухгалтерские документы на приобретение продукции у этих фирм на сумму почти 6 млн. грн. В действительности же, указанный товар сумское предприятие покупало у производителей из Российской Федерации за значительно меньшие деньги.

Далее, бизнесмены находили предприятия, которым реализовали трубную продукцию по рыночной цене. Те в свою очередь, также имели выгоду, отражая по бухгалтерии завышенные расходы по приобретению товара.
Такие бестоварные операции с фиктивными фирмами позволили сумской фирме безосновательно завысить валовые расходы и налоговый кредит и занизить сумму обязательств по налогу на прибыль на 3,2 млн. грн, которая больше чем в 5000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан на время совершение преступления и является особо крупным размером. Работники Главного отдела налоговой милиции при ГНИ в г. Сумы задокументировали и возбудили уголовное дело по ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины - уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Проводятся проверки для привлечения к уголовной ответственности причастных лиц и возмещения нанесенного государству ущерба.