Прием металлолома – наиболее криминализированная сфера предпринимательской деятельности в регионе, а потому сотрудники налоговой службы области держат ее на особом контроле. Путем теневых операций с использованием документов фиктивных фирм предприниматели умудряются оставлять львиную часть доходов в тени, а значит – и не платить налоги в госбюджет. Как сообщила Наталья Шаповал, штаб налоговой милиции ГНА в Сумской области, по такой же схеме действовали и должностные лица одного из сумских предприятий. Сопоставив документальные свидетельства и реальных поставок помогли налоговикам раскрыть скрытую схему минимизации налогов при операциях с металлоломом.
Для искусственного завышения валовых расходов должностные лица предприятия проводили по бухучету бестоварные операции и заключали договора о приобретении металлолома с киевской фирмой, как оказалось, фиктивной. Как выяснили оперативники налоговой милиции, это предприятие было зарегистрировано на подставное лицо за денежное вознаграждение, при этом печать предприятия находилась в сумских металлоприемщиков, использующих ее для проведения теневых операций. Таких операций на предприятии было проведено почти на 4,5 млн. грн., потери бюджета при этом составили более 1,6 млн. грн. Во время проверки в офисе предприятия сотрудники налоговой милиции обнаружили поддельные документы, печати, черновики, другие носители информации и более 700 тыс. грн. наличности. По факту уклонения от уплаты налогов следственным отделом налоговой милиции возбуждено уголовное дело. Кроме того, в уплату налогов была направленная изъятая наличность и более 130 т металлолома, стоимостью более 350 тыс. грн.